ما هي لوائح مكافحة غسيل الأموال الخاصة بوكلاء التأجير؟

يعتقد بعض وكلاء التأجير أن لوائح مكافحة غسيل الأموال لا تنطبق عليهم لأنهم لا يشاركون في عمليات شراء وبيع العقارات. ومع ذلك، في بعض الأحيان، تندرج العقارات المؤجرة ضمن متطلبات تشريعات مكافحة غسيل الأموال، مما يُلزم الوكلاء باتخاذ تدابير لمنع الأنشطة غير القانونية والاحتيال.

في المملكة المتحدة، يجب على وكلاء التأجير الامتثال للوائح محددة لمكافحة غسيل الأموال عندما تتجاوز الإيجارات الشهرية للعقارات المؤجرة 10,000 يورو (حوالي 9,000 جنيه إسترليني). وتهدف هذه القوانين إلى منع المجرمين من استخدام الإيجارات لتبييض أموالهم. فيما يلي نظرة شاملة على ما يجب أن يعرفه وكلاء التأجير عن الامتثال لمكافحة غسيل الأموال (AML):

الامتثال لمكافحة غسيل الأموال لدى وكالات التأجير

يتعين على وكالات التأجير الامتثال للوائح صارمة تشمل التسجيل، والعناية الواجبة، وتقييم المخاطر، والإبلاغ، وحفظ السجلات، لمنع الجرائم المالية في سوق الإيجار.

1. التسجيل والإشراف

يجب على وكالات التأجير التسجيل لدى مصلحة الضرائب البريطانية (HMRC) للحصول على إشراف مكافحة غسيل الأموال، قبل بدء أنشطتهم عندما تتجاوز الإيجارات 10,000 يورو شهريًا.

ويتعرض من يدير نشاطًا دون تسجيل، أو يواصل بعد إلغاء التسجيل، لعقوبات متفاوتة حسب ظروف البلاغات السابقة، والاكتشاف، والمخالفات الماضية.

2. العناية الواجبة (CDD) ومعرفة العميل (KYC)

يجب على الوكلاء التحقق من خلفيات جميع الأطراف بما في ذلك الملاك والمستأجرين. ويتطلب ذلك التحقق من إثبات العنوان، والقدرة المالية عبر كشوف الحساب البنكي وإثباتات الراتب، وإثبات الهوية بجواز السفر أو بطاقات الهوية.

عند تمثيل شركة أو طرف ثالث، يجب الكشف عن جميع سلاسل الملكية. ويخضع كل من التأجير السكني والتجاري الذي يتجاوز حد الإيجار لهذه الفحوصات.

3. تقييم المخاطر والضوابط الداخلية

يقوم الوكلاء بتقييم مخاطر الأعمال لتحديد مخاطر غسيل الأموال أو تمويل الإرهاب في العمليات والصفقات.

تتطلب المعايير المهنية وجود سياسات وإجراءات تشغيلية، إلى جانب تدريب الموظفين على اكتشاف الأنشطة المشبوهة.

4. الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة

عند الاشتباه في غسيل أموال أو تمويل إرهاب، يجب الإبلاغ فورًا إلى وكالة الجريمة الوطنية (NCA) أو السلطات المختصة. كما يجب التحقق من العقوبات المالية ضد "القائمة الموحدة للأشخاص المحددين في المملكة المتحدة" وإبلاغ مكتب تنفيذ العقوبات المالية (OFSI) عن أي تطابقات.

5. حفظ السجلات

يجب على الوكلاء الاحتفاظ بجميع الوثائق المتعلقة بمكافحة غسيل الأموال، وتقييم المخاطر، والعناية الواجبة، وتقارير الإبلاغ لمدة لا تقل عن خمس سنوات.

6. التزامات إضافية بدءًا من مايو 2025

ابتداءً من 14 مايو 2025، يجب على جميع الملاك والوكلاء، بغض النظر عن قيمة الإيجار، إجراء فحوصات عقوبات مالية على كل من الملاك والمستأجرين.

ويُعاقب عدم الامتثال بغرامات كبيرة، أو الملاحقة الجنائية، أو السجن لمدة تصل إلى 7 سنوات.

7. أفضل الممارسات

تنصح الهيئات المهنية الوكلاء بإجراء فحوصات العناية الواجبة لجميع المستأجرين كإجراء اعتيادي لتقليل المخاطر، حتى وإن لم يكن القانون يفرض ذلك إلا للإيجارات التي تتجاوز 10,000 يورو.

كيف يتحقق وكلاء التأجير من مصدر الأموال للعملاء؟

للتحقق من أن الأموال المستخدمة في الإيجار أو المعاملات العقارية مشروعة، يعتمد الوكلاء على الأسئلة، والتحقق من المستندات، وتقييم المخاطر:

1. طرح أسئلة محددة حول مصدر الأموال

يسأل الوكلاء عن مصدر الأموال: هل هي من راتب، مدخرات، بيع أصول، ميراث، قروض، أو هدايا؟

إذا كانت من هدية (مثلًا من الوالدين)، يجب التحقق من كيفية حصول المتبرع على المال.

2. جمع وتوثيق الأدلة

تشمل الوثائق المطلوبة:

كشوفات بنكية حديثة تُظهر الرصيد والحركة المالية

عقود بيع للأصول

وثائق قانونية أو خطابات للميراث

تقارير مالية أو بيانات خاضعة للتدقيق في حال مصادر من أنشطة تجارية

خطابات من بنوك أو مؤسسات تثبت شرعية الأموال

3. تقييم قائم على المخاطر

كلما زادت المخاطر، زادت الحاجة للتدقيق. يتم اتخاذ تدقيق إضافي في حال العملاء من دول عالية المخاطر أو ذوي الهياكل المعقدة.

4. الفحص مقابل قوائم العقوبات

يتم التأكد من عدم وجود العميل أو الأموال ضمن قوائم العقوبات أو المراقبة العالمية.

5. المتابعة المستمرة

يجب الاحتفاظ بجميع المستندات والأسئلة والتقييمات لمدة لا تقل عن خمس سنوات، مع مراقبة المعاملات باستمرار لتتوافق مع الملف المالي للعميل.

ما هي أنواع الأدلة المقبولة عادةً؟

كشوفات بنكية حديثة (خلال 90 يومًا)

بيانات استثمارية

عقود بيع رسمية

وثائق إرث قانونية

اتفاقيات القروض

رسائل رسمية من بنوك

تقارير مالية معتمدة

يجب أن تكون جميع الوثائق حديثة، واضحة، وكاملة، صادرة من مصادر مستقلة وموثوقة.

الخلاصة

تكمن أهم مسؤولية لدى وكلاء التأجير في التحقق من مصدر المدفوعات لضمان شرعيتها.

ويجب تدعيم ذلك بوثائق أصلية مثل الكشوف البنكية، عقود البيع، وثائق الميراث، واتفاقيات القروض. كما تُعزز الاستراتيجيات المعتمدة على المخاطر والتحقيقات الممتدة هذه العملية.

يقدم مركز دبي المتميز للتدريب والتطوير دورة متخصصة في الامتثال لمكافحة غسيل الأموال للمحاسبين، لتزويدهم بالمهارات الأساسية والبقاء على اطلاع دائم بالقوانين وحماية المؤسسات والعملاء من الجرائم المالية.