مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML و CTF): حماية الاقتصادات والنزاهة المالية العالمية
تحتاج الاقتصادات والعمليات المالية في جميع أنحاء العالم إلى تشريعات قوية لمكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب (AML/CTF) حتى تعمل بنزاهة. فقد يهدد غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار الأسلحة استقرار النظام المالي وصحة قطاعه في أي دولة. ويمكن أن تؤدي هذه الممارسات إلى أزمات مصرفية، وضعف في الإيرادات، وثغرات في الحوكمة، ومخاطر سمعة للمراكز المالية، وفقدان علاقات المراسلة المصرفية (CBRs)، وزعزعة الاستقرار عبر “الأموال الساخنة”.
إن الأضرار الناتجة عن هذه الجرائم عالمية، إذ تمس نزاهة واستقرار النظام المالي الدولي في عالم يتزايد ترابطه يومًا بعد يوم. وتعتمد نزاهة واستقرار الأسواق المالية والنظام المالي العالمي على قوانين وإجراءات AML/CTF المصممة لمنع هذه الجرائم والتصدي لها. ولمواجهة الجرائم المالية بفعالية، يقدم معهد دبي بريميير للتدريب دورة متخصصة في مكافحة غسل الأموال وورشة عمل حول الجرائم المالية.
ما هو غسل الأموال (AML)؟
يقوم المجرمون بإدخال عائداتهم غير المشروعة في العمليات المالية لإخفاء مصدرها. ويحقق تطبيق إجراءات مكافحة غسل الأموال فائدتين أساسيتين:
-
تقليص أشكال أخرى من الجريمة.
-
ربط الأموال المغسولة بمصادرها أو بأشخاص متورطين في أنشطة غير قانونية.
وبذلك يمكن إعادة الأموال إلى مصدرها الحقيقي، والذي غالبًا ما لا يكون معاملة قانونية.
ينبغي أن يطبق جرم غسل الأموال على جميع الجرائم الكبرى، وأن يغطي على الأقل 21 نوعًا من المخالفات المحددة من قبل فرقة العمل المالي (FATF) مثل: الجرائم الضريبية، الاحتيال، الاتجار بالمخدرات، الجريمة المنظمة، والفساد والرشوة.
مراحل غسل الأموال
تمر عملية غسل الأموال بثلاث مراحل رئيسية:
-
الإيداع (Placement): إدخال الأموال غير المشروعة في النظام المالي، مثل فتح حسابات بالخارج أو إيداع مبالغ نقدية كبيرة.
-
التمويه (Layering): تقسيم الأموال وتحريكها عبر شركات أوفشور أو تجارة عملات أجنبية لإخفاء مصدرها.
-
الاندماج (Integration): إعادة دمج الأموال المغسولة في الاقتصاد الشرعي عبر شراء عقارات أو سلع فاخرة أو قروض وهمية.
ما هو تمويل الإرهاب (CTF)؟
تشمل القوانين والأنظمة الخاصة بمكافحة تمويل الإرهاب منع تمويل الأنشطة الإرهابية بشكل غير مشروع. وغالبًا ما يتم إخفاء هذه المعاملات عبر مبالغ صغيرة متفرقة. ويقدم FATF إرشادات لمراقبة هذه الأنشطة.
مراحل تمويل الإرهاب:
-
جمع الأموال: من مصادر قانونية (تبرعات، جمعيات خيرية) أو غير قانونية (تهريب، احتيال).
-
نقل الأموال: عبر قنوات مختلفة مثل الأنظمة المصرفية أو العملات الرقمية أو الحوالة.
-
استخدام الأموال: في شراء أسلحة أو دعم سفر وإقامة أو نشر دعاية إرهابية.
الفرق بين AML و CTF
-
الأهداف: AML يركز على منع إدخال الأموال غير المشروعة في النظام المالي، بينما CTF يركز على قطع تدفق الأموال الموجهة للإرهاب.
-
مصدر الأموال: AML يتعامل فقط مع الأموال غير المشروعة، بينما CTF قد يشمل أموالًا مشروعة وغير مشروعة.
-
الطبيعة: AML عملية دورية لغسل الأموال، أما CTF فهي عملية متسلسلة لتجميع الأموال وتحويلها واستخدامها.
-
التقييم: AML يركز على مراقبة المعاملات والإبلاغ عنها، بينما CTF يركز على تجميد الأصول وتعقب التمويل الإرهابي.
أهمية قوانين AML و CTF
يؤدي غسل الأموال وتمويل الإرهاب إلى سحب الأموال من الاستخدامات المفيدة، مما يضر بالاستقرار المالي ويعرض الدول لمخاطر اقتصادية وأمنية. لذا، يجب أن تمتلك الدول أنظمة AML/CTF قوية وفعالة.
خلاصة
تتطلب حماية النظام المالي الدولي أطرًا متكاملة لمكافحة غسل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CTF).
-
يركز AML على منع الأموال غير المشروعة من دخول الاقتصاد القانوني.
-
بينما يركز CTF على وقف تدفق الأموال التي تدعم الإرهاب سواء أكانت مشروعة أو غير مشروعة.
وبذلك تُسهم كلا المنظومتين في حماية الأمن المالي العالمي والمحلي.
اقرأ المقالات ذات الصلة
